より高い利回りを求めて外貨建て商品に投資する人もいます。為替レートの仕組みと、円換算の利回りに為替がどう影響するかを、計算で理解しましょう。
高梨 ひまり
外貨預金って、円の預金より金利が高いって本当?
橘 美咲 先生
通貨によってはそうね。
ただし為替リスクがあるの。
円に戻すときのレート次第で、利益にも損失にもなるのよ。
佐倉 葵
為替レートには2つあります。
円を外貨に換えるときのTTS(対顧客電信売相場)と、外貨を円に換えるときのTTB(対顧客電信買相場)です。
この差が為替手数料です。
星野 ひな
円高・円安で、外貨預金の損得はどう変わるんですかぁ?
橘 美咲 先生
預けたあとに円安(外貨高)になれば、円に戻したとき為替差益が出るわ。
逆に円高(外貨安)になれば為替差損よ。
高梨 ひまり
実際に計算してみたい!
1ドル100円で1万ドル預けて、1ドル110円になったら?
佐倉 葵
預入時は100円×1万ドル=100万円。
満期に110円で円に戻すと110円×1万ドル=110万円(手数料・利息を除く単純計算)。
10万円の為替差益です。
星野 ひな
逆に1ドル90円になったら、損しちゃうんですねぇ?
橘 美咲 先生
そう、90円×1万ドル=90万円で10万円の為替差損。
金利で得ても為替で失えば元も子もないの。
だから利回りは為替も含めて考えるのよ。
佐倉 葵
外貨預金の利息は利子所得(源泉分離課税)、為替差益は原則として雑所得です。
予約なしの外貨預金の為替差益は総合課税の雑所得となる点も押さえましょう。
高梨 ひまり
TTSで買ってTTBで戻す、円安なら差益・円高なら差損…為替を無視した利回りはあてにならないね!
確認クイズ
外貨預金に関する記述として、最も適切なものはどれか。
- 外貨預金の預入時に適用される為替レートは、TTB(対顧客電信買相場)である
- 外貨預金の預入後に為替相場が円高(外貨安)に進むと、円換算での為替差益が生じる
- 外貨預金の預入後に為替相場が円安(外貨高)に進むと、円換算での為替差益が生じる
- 外貨預金の利息は、非課税である
こたえを見る
正解: 3. 外貨預金の預入後に為替相場が円安(外貨高)に進むと、円換算での為替差益が生じる
正解は3。預入後に円安(外貨高)へ進むと、円に戻したとき円換算額が増えて為替差益が生じる。1は誤り(円を外貨に換える預入時はTTSを適用)。2は誤り(円高では為替差損)。4は誤り(外貨預金の利息は利子所得として課税される)。